Как предотвратить кассовый разрыв

Цель: научиться предвидеть и избегать кассовые разрывы

Давайте разберемся на берегу: разрывами не является дефицит бюджета.
Такое случается, когда вы прибыльные, но из-за отсрочек и предоплат у вас временно нет денег. Например, продаете товар через месяц, но расплачиваетесь с поставщиками сейчас. Или когда вы сегодня платите зарплату за проект, который вам оплатят через два месяца.

Дефицит — это когда вы убыточные, и закономерно вам однажды не хватит денег. Например, если вы несколько лет проедали кредиторку, и однажды настало время расплачиваться по старым долгам.

Кассовый разрыв — временная трудность. Дефицит — настоящая беда. Проблему кассовых разрывов нужно решать платежным календарем и ОДС. Дефицит — с помощью отчета о доходах и расходах и фундаментальной переработки бизнес-процесса.

Главный инструмент предвидения — это ОДС, построенный на будущее с учетом обязательств клиента.
Построенный на будущее ОДС по-другому называется платежным календарем. Вы как бы планируете платежи и поступления, опираясь на сезонность, обязательства и какие-то другие соображения.

Построить ОДС на будущее довольно легко, сначала указываете основные параметры:

Потом учитываете сезонность, предоплаты и постоплаты, получаете потенциальную картину кассовых разрывов:

И здесь же смотрите, как уменьшить этот разрыв. Например, в нашем случае его удастся уменьшить, если сократить разрывы между предоплатой поставщику и постоплатой от клиентов. В этом примере мы договорились с поставщиком о предоплате 70%, а не 100%, и кассовому разрыву конец:

Если вам нужен платежный календарь с пояснениями, что за платежи вас ждут, можно использовать форму ОДС, добавив в нее столбцы с остатками. Из такой таблицы легко построить наглядный «график сгорания» и видеть, когда конкретно кончатся деньги.

Помимо кредита в банке есть еще несколько способов быстро пополнить оборотку.
Продажа части основных средств: мебели, компьютеров и т. д. Особенно актуально для тех, кто регулярно обновляет парк компьютеров, а старые складывает в кладовку на будущее. Будущее настало: можно продавать.

Договориться с поставщиками об отсрочке разово или навсегда. Помните, что поставщикам вы не менее важны, чем они вам. Позвоните и договоритесь об отсрочке — это не так страшно, как кажется на первый взгляд. Иногда такие переговоры приводят к более масштабным изменениям — например, вы становитесь эксклюзивным продавцом или расширяете ассортимент на более выгодных условиях.

Сократить расходы заранее. Если через четыре месяца вас ждет кр, подумайте о том, чтобы его обойти за счет экономии внутренних ресурсов. Например, найти ненужного подрядчика и отказаться от его услуг. Например, в этих ситуациях самое время проверить, хорошо ли работают ваши сеошники, нужно ли платить столько за поддержку сайта, нужен ли дорогой колл-центр и т. д.

Сокращение, кстати, дает долгосрочный эффект. Вы не только избегаете моментного провала в деньгах, но и в целом повышаете эффективность предприятию, делаете его более жизнеспособным.

Закрывать из другого направления компании. Если у вас несколько направлений, в одном из которых есть деньги, а в другом — разрыв, то можно перераспределить часть денег, чтобы покрыть его.

Помните, что покрывать разрыв из другого направления можно только тогда, когда вы точно знаете, когда эти деньги вернутся и в каком объеме. И только если вы уверены, что это не убыток.

Часто бывает так: чтобы прокормить инвестпроект в одном направлении организации, собственник берет кредиторку из другого (и садится в тюрьму за долги). Но вы уже знаете, что нельзя просто так финансировать инвестиционную деятельность из операционной, тем более — из кредиторки.

Поэтому будьте осторожны: финансируйте только разрыв, только на основе четкой финмодели и только если это разрыв в операционке. Если вам не хватает денег на инвестиционную деятельность — что-то не то в модели.

Помните, что все это временная трудность. Это не означает, что нужно тормозить инвестпроекты, отказываться от клиентов или в панике продаваться более крупным игрокам.

Чего нельзя делать при кассовом разрыве:

• Паниковать и совершать резкие движения: продавать доли на предприятиях, резко привлекать инвесторов, искать помощи у фондов.
  
• Резко скидывать цены на товар, чтобы скорее высвободить деньги — подведете себя и рынок.
  
• Продавать личное имущество и закрывать проблему вырученными деньгами. Это снизит качество жизни и не решит системные проблемы бизнеса.
  
• Жаловаться в Фейсбуке на то, как тяжело вести бизнес. К вам в комментарии набегут финансовые эксперты и будут вешать вам на уши, что вы ничего не понимаете в бизнесе. Значения от этих людей почти никакого, а шума много.