/ Советы Финолога
Подписаться

Вопросы, на которые ответит отчет о движении денег

Задача отчета о движении денежных средств — показать фактическое движение денег по всем счетам бизнеса.
Он нужен, чтобы отслеживать приходы и расходы по месяцам в разных срезах и предупреждать кассовые разрывы.Отчет отражает и фиксирует поступления и списания денег по всем счетам компании в результате чего собственник знает, сколько в компании денег и на каких они счетах.
Как выписка с лицевого счета, только сложнее.

Многие предприниматели в своем представлении уже ведут этот учет.
Но, скорее всего, неправильно.

Если у вас есть интернет-банк или вы принимаете платежи через онлайн-кассы, вы точно уже ведете какой-то учет движений денежных средств. Точнее, его за вас ведут эти системы:
  • у интернет-банка есть выписка со счета;

  • у онлайн-касс — отчет об операциях;

  • у кассового аппарата — копии кассовых чеков;

  • у курьеров или таксистов — форма строгой отчетности.

Каждая из этих систем прекрасна по отдельности. Например, если у вас в компании все деньги идут через банковский счет, все зарплаты официальные, а все расходы — по корпоративной карточке, то у вас идеальный учет. Все доходы и расходы собраны в одном месте, еще и ведутся автоматически. Прелесть, но это все еще не полноценные отчеты о движении денежных средств.


Проблемы начинаются, когда у вас часть денег на расчетном счете, часть принес курьер наличными, часть висит в онлайн-кассе, а еще вы купили чемоданчик наличных за безнал, и вот он стоит под столом. Всё это тоже считается движением денежных средств.


Если у вас нет сводного отчета о движении денежных средств, то вы не знаете, что у вас с ними происходит

Зачем нужен учет движения денег

Учет денег — это когда вы следите, сколько в вашей компании денег было, прибыло, убыло и стало в итоге.

Правильный учет движения денег в связке с учетом обязательств помогает ответить на вопросы:

  • Сколько мы тратим и получаем: прибыльный или убыточный у нас бизнес? Какие направления прибыльные, а какие — убыточные? По какому направлению приходят денежные средства?

  • На что уходят все деньги? Достаточно ли в компании денег? Не подворовывают ли у вас, часом? Куда делась вся наличка?
НЕ ЖДИТЕ
Отслеживайте ключевые финансовые показатели
с помощью Финолога
НАЧАТЬ БЕСПЛАТНО

Сколько мы тратим и получаем.
Какие направления прибыльные, а какие — убыточные.

Отчет о движении денежных средств показывает, сколько пришло и ушло денег компании. Показывает движение денег по каждому направлению деятельности и дает детализацию тех денег, которые не видны в банковской выписке: например, если вы рассчитываетесь с кем-то наличкой, которую покупаете за безнал.
Например
У Ивана в составе бизнеса: продажа и аренда фототехники. Кажется, что компания прибыльная.
Иван воспользовался отчетом о движении денежных средств и разделил денежный поток по продаже и по аренде.

Выясняется, что бизнес по продаже убыточный, так как товар долго лежит на складе. А вот арендный бизнес генерирует достаточно прибыли, чтобы перекрывать убытки от торгового. И в сумме вся компания выглядит прибыльной.
Иван закрывает убыточное торговое направление. Прибыль заметно повышается.
Кстати, то же самое Иван мог бы узнать, если бы сделал P&L по направлениям бизнеса. Но ему было трудно это сделать, потому что часть постоянных расходов у него была в наличных, а наличка была неучтенная.

По какому направлению приходят деньги
и на что уходят

Когда предприниматель знает все о деньгах, которые обращаются в его бизнесе, он контролирует ситуацию. Отчет о движении денежных средств показывает, откуда в компанию идут поступления и по каким статьям расходов они распределяются.
Так, например, можно отследить динамику роста зарплат или маркетинговых расходов.

В Финологе можно переключать группировку, чтобы смотреть распределение денежных средств в разных срезах:
Суть отчета о движении денежных средств
Денежный поток можно делить не только по направлениям деятельности, но и по типам деятельности:
  • операционная — деньги, которые связаны с ежедневной деятельностью компании;
  • инвестиционная — связанная с инвестпроектами: новый сайт, строительство, закупка основных средств и т. д.;
  • финансовая — кредитование, займы и т. д.

    Если бы, например, Иван параллельно делал ремонт в новом пункте аренды (инвестиционные расходы), он должен был бы учитывать эти расходы отдельно от доходов и расходов от арендного бизнеса (операционных).
    Если бы он посчитал все вместе, то арендный бизнес мог бы показаться убыточным.
Наши финансовые консультанты советуют:

«Учитывайте все источники денег
Чтобы видеть полную картинку, учитывайте все источники денег: от счета в банке до заначки в сейфе.

Разделяйте три вида деятельности
Отделяйте дополнительные инвестиционные расходы, которые никак не характеризуют качество работы бизнеса, от основной операционной деятельности.
Для этого заводите статьи операций по трем видам деятельности: операционная, финансовая, инвестиционная. Группируйте результаты отчета о движении денежных средств по «виду деятельности» и по «статьям».

Сверяйтесь с реальностью
Сверяйте данные в отчете с реальным положением хотя бы раз в месяц. Так вы исправите ошибки учета или найдете злоупотребления сотрудников.»

Алиса
ведущий финансовый консультант Финолога
Что, если не учитывать и не строить отчет?
В лучшем случае — у вас будет менее прибыльный бизнес. В худшем — кассовый разрыв, долги, банкротство.


Важно. Отчет о движении денежных средств необходим для предупреждения кассовых разрывов. Вы видите заранее, что через такое-то время у вас кончатся деньги на операционную деятельность. Нужно принимать меры: брать кредит, высвобождать замороженные где-то деньги или находить новые источники выручки. На все это нужно время, поэтому знать об этой проблеме лучше заранее и не пренебрегать заполнением отчетов.


ФИНОЛОГ — СЕРВИС УПРАВЛЕНИЯ
ДЕНЬГАМИ В БИЗНЕСЕ
Больше не будет бардака и управленческих решений вслепую. Вооружитесь цифрами.
УЗНАТЬ ПОДРОБНЕЕ
НАЧАТЬ БЕСПЛАТНО